Instruções sobre como preencher o formulário IRS 5498

O formulário IRS 5498 registra o montante total das contribuições anuais para uma conta de IRA e categoriza o tipo de conta de aposentadoria que você detém, como IRA tradicional, IRA SEP, IRA Roth ou IRA SIMPLES. Uma vez que você faça a declaração de dedução para suas contribuições ao IRA, é obrigatório mencionar os valores no Formulário 5498.

A solução ideal para completar o formulário de imposto IRS 5498

Caso esteja preenchendo um Formulário IRS 5498 pela internet, optar por PDFelement seria a alternativa mais recomendada, uma vez que isso permitirá que você edite e converta formulários em PDF no seu computador.

Principais funções

• Transformar múltiplos arquivos de diferentes formatos em documentos PDF ou vice-versa.
• Editar páginas de um documento PDF, incluindo operações como separação, extração, inserção e diversas outras opções.
• Possibilitar o compartilhamento de seus documentos com o Dropbox, Google Drive e outros serviços.
• Interação entre dispositivos diversos através do aplicativo para dispositivos móveis.

Orientações para completar o formulário de imposto IRS 5498.

Passo 1: Baixe o Formulário 5498 do IRS diretamente do site oficial da Receita Federal Americana e, em seguida, importe o arquivo baixado para o PDFelement.

Passo 2: Informe todas as suas contribuições em dinheiro combinadas para o IRA Tradicional realizadas entre 1º de janeiro do ano anterior e 15 de abril do ano atual na Caixa 1. Adicionalmente, insira quaisquer valores pagos por seguro de vida, além das contribuições em excesso. Evite mencionar quaisquer contribuições feitas em nome do seu cônjuge; registre essas contribuições em um Formulário 5498 separado. É necessário informar todas as contribuições dos funcionários para um SEP-IRA nesta seção.

Indique todas as contribuições provenientes de transferências de fundos do IRA na Caixa 2 do formulário 5498. Isso acontece quando você movimenta dinheiro de um plano de aposentadoria qualificado ou outro plano de aposentadoria para uma conta de IRA. Isso engloba todas as quantias transferidas de um plano de aposentadoria qualificado ou outro plano de aposentadoria que não seja um IRA para um Roth IRA. Transferências de um Roth IRA para outro Roth IRA, pagamentos SLGI, gratificações por morte militar e tipos específicos de ações judiciais também são mencionados aqui.

Passo 4: Informe todas as conversões e reconversões de Roth IRA que ocorreram durante o ano, provenientes de qualquer tipo de SEP, IRA Tradicional ou SIMPLE, ou plano elegível, na Caixa 3. Informe quaisquer quantias reclassificadas na Caixa 4. Coloque o valor de mercado justo da sua conta de IRA em 31 de dezembro na Caixa 5, seguindo as orientações para IRAs hereditárias no manual de instruções do Formulário 5498.

Registre na Caixa 6 qualquer montante que tenha sido incluído na Caixa 1 como custo de seguro de vida para contratos hereditários. Selecione o tipo de conta de IRA para o qual está fornecendo informações na Caixa 7. Informe as contribuições do empregador para os planos SARSEP e SEP na Caixa 8. Registre as contribuições para o SIMPLE na Caixa 9, as contribuições para o Roth IRA até 15 de abril do ano atual na Caixa 10 e marque a Caixa 11 se você efetuou um saque mínimo necessário durante o ano anterior.

Passo 6: Informe os dados sobre o RMD nas Caixas 12a e 12b, bem como quaisquer pormenores relativos a contribuições adiadas do ano anterior devido ao serviço militar nas Caixas 13a, 13b e 13c. Preencha as Caixas 14a e 14b se você tiver reembolsado entregas ou reembolsos elegíveis para reservistas. Insira as contribuições adicionais de recuperação que você efetuou em razão da liquidação do empregador na Caixa 15a e utilize o código "BK" na Caixa 15b.

Dicas e avisos sobre o Formulário IRS 5498

• Caso um titular de IRA retire dinheiro de sua conta, esses montantes são mencionados na linha 12b do Formulário 5498. O IRS estipula que os trabalhadores devem retirar um valor específico de sua conta de aposentadoria a cada ano após completarem 70 anos e meio, a menos que ainda estejam empregados. O responsável pelo gerenciamento do IRA vai comunicar o valor retirado da conta por meio deste formulário de imposto.
• Os empregados não têm a obrigação de apresentar informações fiscais ao IRS, uma vez que o empregador se encarregará de fornecer os dados de contribuição do IRA para o funcionário. Os contribuintes não devem incluir sua cópia do Formulário 5498 em suas declarações de imposto. É necessário que os funcionários mantenham sua cópia do Formulário 5498 para os seus próprios registros, como forma de garantir que o empregador não tenha cometido equívocos na declaração.
• Até o dia 31 de maio do ano seguinte, o empregador enviará uma cópia do Formulário 5498 pelo correio para mostrar ao empregado sua situação atual de aposentadoria. Esse formulário mostra a quantia total de dinheiro inserida na conta durante o ano anterior. Além do mais, este relatório vai indicar ao funcionário o saldo presente de sua conta de aposentadoria no fundo.
• No caso de não efetuar saques em quantidades adequadas dos fundos do IRA, o IRS impõe uma penalidade de 50% sobre o montante da distribuição. A porção de todos os fundos na conta que você deve retirar, denominada de "distribuição mínima requerida" ou RMD, aumenta conforme a sua idade avança.